9月23日下午，财务处召开例会，结合当前会计人员继续教育的教材，大家一起学习了《货币资金内控制度》(见财务处网站)。会上,由史莉花担任主讲，带领大家边学习边与目前的财务工作相对照，便于及时发现问题，解决问题。经过逐条学习、对照，目前学院的财务管理大多已经符合内控制度的要求，但仍有需要加强的地方：
1、后服公司款项支付应采用网上银行支付，实行支付、审核职务分离原则，并应按规定由领导签字后方可付款。
2、城市学院应及时办理收付款的结算业务。
3、后服公司须推行库存管理软件系统，便于及时了解库存商品收、支、存情况及进行成本核算。
4、银行存款余额调节表要有专人复核。
5、后服、机电设备厂、城市学院开出的收据必须在存根联上注明凭证号，以确定收入及时入账。
6、每年10月进行个人借款的清理，实行先清后借原则。
7、年底进行“小金库”清理，将“小金库”的表现形式告知各系，让各系各自对照，坚决杜绝“小金库”。
俞处长表示，虽然我们的财务管理工作已经基本按制度执行，但我们应不断的通过学习查漏补缺，现在的财务工作已不仅仅是记账、付账那么简单，要不断的进行思考，努力提高财务管理水平。
