自四月初进入紧张的会计基础工作规范化自查自纠、整改以来，已经一个多月过去了，按照分工，我和史莉花共同负责的是2009-2010年度记账凭证及所附原始单据的检查、整改工作。2009年度共有记账凭证4141张，2010年度共有记账凭证5405张，每张凭证的摘要、部门、日期、项目代码、经办、审核人员签章、原始单据张数等要素都要一一检查，看是否齐全、准确无误，查漏补缺的工作量是比较大的。整改过程中，发现大部分的整改工作量在于——记账凭证后所附原始单据的数量与标注数量不相符，计数不准确，需要重新清点、修改及打印。分析原因，有以下几点：
1、会计人员清点有误。特别是在原始单据较多的情况下，清点出现差错。
2、附件计数规则不统一，带有个人主观因素。以前对于所附原始单据的数量问题没有足够重视，也没有明确计数的规则，例如：多张票据黏贴在一张黏贴单上应该怎么算数量？有些教工直接将单据黏贴在报销封面的反面怎么算张数？现金报销凭证已有经办人签名，但事后凭证需要修改，经办人签名的那张凭证算不算一张附件？收费收据附件另装的数量怎么算？……带着问题，与兄弟院校互相交流、学习后，我们统一了规则，大家都按照唯一的标准来做。
以前总认为：只要金额计算无误，附件数量不是很重要。通过整改，对照会计基础工作规范的要求，发现了平时工作中的差距，在今后的工作中要加以改进，特别是对私报销业务，经常会有很多的公交票、车船票等，金额不大但张数很多，清点起来需要细心、耐心，要做到票据金额与数量两不误，会计工作本身就是一项严谨、细致的工作，不管是上百万元还是几元、几角，都需要认真对待。现在，看到前来报销的票据比较零乱，不利于我们清点、装订的，我都会帮着一起整理、黏贴、清点好，教职工们都很理解并主动配合我们。学院各项工作的规范，绝非一人或一部门之事，是靠大家共同努力的结果。
